Ersättning

Årsstämman den 7 maj 2026 beslutade att anta följande riktlinjer för ersättning till verkställande direktören och ledande befattningshavare.

Riktlinjer för ersättning

Omfattning och syfte

Ersättningsriktlinjerna omfattar lön och annan ersättning till verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare i Nordtech. Riktlinjerna ska tillämpas på ersättning som avtalas efter årsstämman den 7 maj 2026.

Riktlinjernas främjande av bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet

Syftet med riktlinjerna är att etablera ett ramverk som kopplar ersättningen till bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet. Bolagets strategi bygger på ett långsiktigt fokus på att utveckla robusta verksamheter med förmåga att växa och skapa bestående värde över tid. Detta uppnås genom fokus på vertikala marknader, vilket både skapar nya möjligheter för bolagets portföljbolag och främjar utvecklingen av djup expertis.

Ett framgångsrikt genomförande av bolagets affärsstrategi och tillvaratagandet av dess långsiktiga intressen, inklusive hållbarhet, är beroende av förmågan att attrahera, behålla och motivera kvalificerade medarbetare. Mot denna bakgrund syftar riktlinjerna till att säkerställa att bolagets ledande befattningshavare erhåller ändamålsenlig och konkurrenskraftig ersättning. Ersättningsstrukturen ska vara konkurrenskraftig i förhållande till jämförbara bolag samtidigt som den tydligt återspeglar det ansvar och de befogenheter som är kopplade till respektive befattning.

Beslutsprocess för att fastställa, se över och tillämpa riktlinjerna

Styrelsen har inrättat ett ersättningsutskott bestående av minst tre ledamöter från styrelsen, utsedda av bolagsstämman. Utskottet har bland annat följande två huvuduppgifter:

(a) Att förbereda styrelsens förslag till riktlinjer för ersättning och andra anställningsvillkor för ledande befattningshavare. Styrelsen ska utarbeta förslag till nya ersättningsriktlinjer när väsentliga förändringar krävs eller minst vart fjärde år och lägga fram riktlinjerna för beslut på bolagsstämman. Riktlinjerna ska gälla från det att de godkänts av bolagsstämman till dess att nya riktlinjer har godkänts (dock längst fyra år). Ersättningsutskottet kan föreslå att nya riktlinjer antas vid en tidigare tidpunkt om omständigheter uppstår som motverkar syftet med riktlinjerna.

(b) Att följa och utvärdera program för rörlig ersättning till ledande befattningshavare, tillämpningen av ersättningsriktlinjerna samt gällande ersättningsstrukturer och ersättningsnivåer inom bolaget.

Ledamöterna i ersättningsutskottet är oberoende i förhållande till bolaget och koncernledningen. VD och övriga ledande befattningshavare deltar inte i beredningen av eller beslut i ersättningsrelaterade frågor i den utsträckning de berörs av sådana frågor.

Beaktande av lön och anställningsvillkor för anställda

Vid ersättningsutskottets beredning av styrelsens förslag till ersättningsriktlinjer har information om den totala ersättningen till anställda, ersättningens olika komponenter samt ersättningens ökning och ökningstakten över tid beaktats. Denna information utgör en del av underlaget för ersättningsutskottets och styrelsens beslut vid framtagandet och bedömningen av riktlinjernas skälighet och de begränsningar som följer av dem. Skillnaden mellan ersättningen till ledande befattningshavare och övriga anställda, liksom förändringar i detta avseende, kommer att redovisas i den årliga ersättningsrapporten.

Ersättningsformer

Fast grundlön
Fast grundlön utgör grunden för den totala ersättningen. Nivån på den fasta grundlönen ska fastställas med hänsyn till individens ansvar, befattningens komplexitet, erfarenhet och prestation samt vara marknadsmässig i förhållande till jämförbara bolag. Den fasta grundlönen ska ses över årligen för att säkerställa att den förblir konkurrenskraftig och ändamålsenlig.

Kortsiktiga incitament
Kortsiktiga incitament utgörs av rörlig kontant ersättning som utgår om vissa prestationskriterier uppfylls. Den rörliga ersättningen får uppgå till högst 75 procent av den fasta årliga grundlönen för VD och högst 50 procent av den fasta årliga grundlönen för övriga ledande befattningshavare.

Uppfyllandet av kriterierna för utbetalning av kortsiktiga incitament ska mätas under en utvärderingsperiod om minst tolv månader. Kriterierna består vanligtvis av en kombination av förutbestämda prestationsmått, inklusive både finansiella mål – såsom tillväxt, rörelseresultat och kassaflöde – och kvalitativa individuella mål kopplade till bolagets strategiska mål och icke-finansiella mål, såsom centrala strategiska eller hållbarhetsrelaterade kriterier.

Genom att tillämpa förutbestämda och mätbara finansiella och icke-finansiella prestationskriterier som speglar bolagets affärsprioriteringar anser bolaget att förmågan att attrahera, motivera och behålla nyckelpersoner stärks, vilket bidrar till bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet. När utvärderingsperioden för uppfyllandet av kriterierna för utbetalning av kortsiktiga incitament har avslutats ska en bedömning göras av i vilken utsträckning kriterierna har uppfyllts. Ersättningsutskottet ansvarar för att genomföra en sådan utvärdering avseende kortsiktiga incitament för VD och övriga ledande befattningshavare och föreslår rekommenderat utfall till styrelsen.

Ytterligare rörlig kontantersättning får utgå under extraordinära omständigheter, förutsatt att sådana särskilda arrangemang är tidsbegränsade och individuellt avtalade i syfte att rekrytera eller behålla ledande befattningshavare eller som ersättning för extraordinära insatser utöver individens ordinarie arbetsuppgifter. Den totala extraordinära ersättningen får inte överstiga 100 procent av den fasta årliga grundlönen och får inte utbetalas mer än en gång per år och individ.

Villkoren för rörlig ersättning ska ge bolaget möjlighet att helt eller delvis återkräva rörlig ersättning som betalats ut på felaktiga grunder, i den utsträckning som är möjlig enligt tillämplig lag.

Pensionsförmåner
Individuella pensionsavtal ska ingås i enlighet med de regler som gäller i det land där den ledande befattningshavaren är bosatt. Om inte annat följer av tillämplig lag eller tvingande kollektivavtalsbestämmelser ska pensionsförmåner vara premiebestämda (dvs. utgöra en viss procentandel av den fasta grundlönen inklusive semesterersättning) och uppgå till högst 35 procent av den årliga fasta grundlönen. Rörlig ersättning ska inte vara pensionsgrundande.

För anställningar som regleras av andra regler än svenska regler får pensionsförmåner anpassas till tillämplig lag, tvingande kollektivavtalsbestämmelser eller annan tillämplig reglering eller etablerad lokal praxis, varvid det övergripande syftet med dessa riktlinjer ska tillgodoses så långt som möjligt.

Övriga förmåner
Övriga förmåner, såsom tjänstebil, bostadsförmån, privat sjukvårdsförsäkring eller liv- och sjukförsäkring, får erbjudas i den utsträckning de är marknadsmässiga. Övriga förmåner för ledande befattningshavare som är nödvändiga för att den totala ersättningen ska vara konkurrenskraftig och för att underlätta rekrytering och bibehållande av bolagets ledande befattningshavare får uppgå till högst 10 procent av den fasta årliga grundlönen.

Konsultarvoden till styrelseledamöter
Styrelsen får besluta att marknadsmässigt konsultarvode ska utgå till styrelseledamöter som utför tjänster för bolagets räkning utanför styrelseuppdraget, förutsatt att sådana tjänster bidrar till bolagets affärsstrategi, långsiktiga intressen och hållbarhet.

Uppsägning, avgångsvederlag och ersättning vid konkurrensförbud
Uppsägningstiden får inte överstiga tolv månader vid uppsägning från bolagets sida. Vid uppsägning får den fasta grundlönen under uppsägningstiden respektive avgångsvederlaget inte överstiga ett belopp motsvarande tolv månaders fast grundlön för VD och övriga ledande befattningshavare. Vid uppsägning från den anställdes sida ska uppsägningstiden vara högst sex månader och inte berättiga till avgångsvederlag.

I de fall en tidigare ledande befattningshavare inte har rätt till avgångsvederlag kan den ledande befattningshavaren i stället ha rätt till ersättning för konkurrensbegränsande åtaganden efter anställningens upphörande, dock inte under längre tid än tolv månader för VD och övriga ledande befattningshavare. Sådan ersättning syftar till att kompensera för inkomstbortfall. Eventuell inkomst från ny anställning eller konsultarvoden ska avräknas från avgångsvederlag eller ersättning för konkurrensbegränsande åtaganden.

Avvikelser från riktlinjerna
Styrelsen får, om det finns särskilda skäl i ett enskilt fall och en avvikelse bedöms nödvändig för att tillgodose bolagets långsiktiga intressen eller finansiella hållbarhet, besluta att tillfälligt avvika från riktlinjerna helt eller delvis. Ersättningsutskottet ska bereda styrelsens beslut i ersättningsfrågor, vilket även omfattar avvikelser från riktlinjerna. Eventuella avvikelser ska redovisas i den årliga ersättningsrapporten.